Разследване: Бареков изпрал над 3 млн. през офшорки? /ДОКУМЕНТИ + ВИДЕО/
Журналистическото разследване на Симон Милков се задълбочи като продължава да разкрива истината около придобитите апетитни мноогмилионни имоти от проваленият политик и несбъднат журналист – Николай Бареков. Също и основната фигура във „врътките“ с кипърски граждани – Мария Календерска, която е майка на децата му, но с неясен статут в семейството.
Сигналите до OLAF, Европейската прокуратура, НАП и българският Главен прокурор вече са факт. Очаква се образуване на производства срещу несбъднатият политик Ники „Кап*та“ / както го нарича самият Бойко Борисов/.
В предишните два епизода от серията „Бареков откъде са ти парите? Га яди – ни рива…“, дадохме начало на хронологията от събития, с които половдивският „Радио КОМ“ водещ се превърна в милионер. Добре познава най-древната професия, Кольо „кап*та“, както го нарича самият Бойко Борисов. Доказателство за това са всички лица от политическият спектър, с които Бареков е стоял на една маса, а днес се вживява в ролята на техен рупор. Разбира се, Ахмед Доган и протекцията, която оказва на Бареков във връзка с икономическите престъпления, които се допуска, че е извършил бившият първи във фалиралата ТВ 7, стига до там, лично Илхан Кючук да ходатайства да спрат производставата срещу мисирката от Пловдив, още докато е бил депутат в ЕП. Още тогава е имало съмнения у европейските органи за злоупотребата с европесйки средства от станалият депутат в европейскаият парламент с купени гласове и парите на Цветан Василев и Делян Пеевски.
Вече ви съобщихме, че изпратихме своите сигнали до OLAF и Европейската прокуратура за съмненията за злоупотеби с парите на европейските данъкоплатци.
С настоящата публикация, искам да ви заостря вниманието за това, как Николай Бареков и Мария Календерска, използвайки „сламени хора“, изпраха откраднатите милиони от КТБ и Василев, с които си купиха апвтитни имоти в центъра на София. Респективно и за предполагаеми данъчни нарушения и престъпления по Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), извършени от група физически лица, а именно:
- Николай Тихомиров Бареков, ЕГН: 72
- Мария Олева Календерска, ЕГН: 84
- Стоянка Вълкова Календерска, ЕГН 61
- Магдалена Костадинова Барекова, ЕГН: 52
- Тихомир Николов Бареков, ЕГН: 50
- Магдалина Любчова Христова, ЕГН: 88
- Тина Веселинова Веселинова, ЕГН: 87
- Йоана Неаго, паспорт № 000527923, Румъния
- Кирякос Дамяну, Кипър
- Маринос Гавриел, Кипър
- Катерина Йосиф, Кипър
- Деспо Ефстатиоу, Кипър
- адв. Веселин Цеков Петров
- Николай Тихомиров Гьоков, ЕГН: 84
- Петър Мирославов Петров, ЕГН: 75
- Александрос Илиадис, Гърция
- Мариани Танти, Кипър
- Авра Алексиоу, гражданин на Кипър
- Според всичко иложено като фактология по-долу, лицата са реализирали редица фиктивни сделки за покупко-продажба на дружествени дялове и акции, при които има основание да се предполага, че продажните цени не са реално платени. Това води до укриване на данъци, включително данък върху доходите, и нарушаване на данъчното законодателство.
- При сделките, където се твърди, че е извършено плащане, произходът на средствата е неясен и не може да бъде проследен до законна икономическа дейност, което представлява признак за пране на пари.
Между изброените лица съществува явна координация – фиктивни договори, упълномощавания, свързани лица, сложни международни търговски отношения и съмнителни банкови транзакции. По-долу излагам подробни аргументи в подкрепа на тези твърдения.
Организатор и координатор на мащабната структура е Николай Бареков, който полага основите й в края на 2014 г. и началото на 2015 г., непосредствено след като бива избран за евродупутат на изборите за Европейски парламент, състояли се на 25.05.2014 г. В този период са учредени дружествата „МАСТРО ИНВЕСТ“ ЕООД и „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД, както и при доста съмнителни обстоятелства са прехвърлени акциите на „ИНВЕСТИЦИЯ БГ“ ЕАД – именно тези обстоятелства са предмет на настоящото изложение.
И трите фирми са собственици на апетитни имоти в София, надхвърлящи обща пазарна цена от 3 000 000 лева (1 533 876 евро).
Ако се проследи веригата на собствеността на тези дружества, ще се установи, че зад всички тях стоят едни и същи физически лица с кипърско гражданство, чиято роля очевидно е била да менажират дружествата за евродепутата срещу съответното възнаграждение. Кръгът се затваря в периода 2019 – 2022г., когато всички дружества, респективно имоти, се концентрират в ръцете на жената, с която Бареков е във фактическо съжителство – Мария Олева Календерска.
ФАКТИ И ОБСТОЯТЕЛСТВА:
I. „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД, ЕИК: 203438970
Общата експертна оценка възлиза на 1 236 100 лева, а капиталът е определен на 1 200 000 лв., разделен на 12 000 дяла на стойност 100 лв. всеки.
За яснота следва да се отбележи, че „МАСТРОМОДУС“ ЕООД от своя страна е учредено на 05.07.2013 г. от Мария Станимирова Станимирова с капитал от 20 лева. „МАСТРОМОДУС“ ЕООД е придобило посочените по-горе имоти на 24.06.2014 г. или 11 месеца след учредяването си. На 27.10.2014 г. Мария Станимирова продава всички дялове на дружеството на КАСИОПЕЯ СЪРВИСИЗ ЕООД, Хонконг, за продажната цена от 1000 лв., платени в брой. Няма как да не се забележи, че пълномощник по сделката и за двете страни е едно и също лице – адвокат Веселин Цеков Петров. За купувача пълномощното са заверили Авра Алексиоу и Катерина Йосиф в Никозия – Кипър. Вписването в Търговския регистър пак е извършил адвокат Веселин Цеков Петров.
Това е и първата фиктивна сделка, на която следва да се обърне внимание. Дружество с уставен капитал от 1 200 000 лева се продава за 1000 лева в брой, а пълномощникът договаря сам със себе си. Случаят представлява показателен пример за умишлено прикриване на реални финансови отношения чрез привидни действия и документи, с цел създаване на невярна представа пред държавните институции, като по този начин са били избегнати и укрити дължими данъчни задължения към фиска.
Новият едноличен собственик на капитала – КАСИОПЕЯ СЪРВИСИЗ ЕООД с регистрационен номер 2153699, заслужава да бъде разгледан заради свързаността му с лицата, които участват в цялостната схема. Хонконгското дружеството е учредено на 08.10.2014 г. или 19 дни преди да закупи дяловете на „МАСТРОМОДУС“ ЕООД, респективно на „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД, и очевидно с тази цел. За седалище е посочено: Стая 2 и 3, Офис „В“, 12/F Хенг Шан Център,145 Куийнс Роуд Ийст, Уан Чай, Хонконг. Дружеството е с капитал от 1 хонконгски долар, а негови представители се явяват: Авра Алексиоу (Кипър) – Директор от 17 октомври 2014 г.; „МУЛТИСЪРВ“ ЕООД (Британски Вирджински острови) – Директор от 8 октомври 2014 г. и „Фидусърв Секритъриз Ейч Кей Лимитид“ – Корпоративен Секретар от 8 октомври 2014 г. с представител Кирякос Дамяну, Кипър. От своя страна „МУЛТИСЪРВ“ ЕООД е с директори : Йоана Неаго, Румъния; Кирякос Дамяну, Кипър; Маринос Гавриел, Кипър, и Катерина Йосиф, Кипър – Всички те главни действащи лица и в останалите две дружества.Прави впечатление, че в търговския регистър е представен Протокол от събрание на Съвета на Директорите на „МУЛТИСЪРВ“ ЕООД от 29.10.2014 г., проведено в 09:30 ч. в седалището на дружеството, а именно Британски Вирджински острови. На събранието са присъствали следните членове: г-жа Катерина Йосиф и г-н Маринос Гавриел, а секретар е била г-жа Ники Ан Реймундо, като представител на Фидапойнт Секретари Лимитид. Взето е решение всеки от директорите/заместващ-директорите да може да подписва всякакъв вид документи от името на дружеството и да обвързва дружеството само с подписа си. СТРАННО е как след като събранието е проведено в Британски Вирджински острови, подписът на г-жа Ники Ан Реймундо е заверен на същата дата 29.10.2014 г. в Никозия – Кипър от служителя Константинус Аргиру. На същата дата Ники Ан Реймундо е заверила и извлечение от Регистъра на директорите на „МУЛТИСЪРВ“ ЕООД отново в Никозия – Кипър. Това представлява още едно съществено обстоятелство, което недвусмислено потвърждава фиктивния и привиден характер на извършената сделка, чиято действителна цел очевидно се разминава с формално обявената. Документите на МУЛТИСЪРВ ЕООД, публикувани във връзка с тази продажба са идентични с тези, публикувани и по партида на едно от другите дружества в схемата – „Инвестиция БГ“ ЕАД (Извлечение от регистъра на директорите от същата дата – 29.10.2014 г. и Протокол от събрание на Съвета на Директорите на „МУЛТИСЪРВ“ ЕООД от 29.10.2014 г.)
2. Покупко-продажба на дружествени дяловете на „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД от 18.03.2015 г.
12 дни след създаването си „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД, заедно с имотите в него, се продава на друго хонконгско дружество – ВЕЛПЕКУЛА ЛИМИТИД. Пълномощник по сделката е Николай Тихомиров Гьоков, с адрес: гр. Ботевград, ул. „Стефан Стамболов“, съгласно пълномощно от 11.03.2015 г. заверено в Никозия-Кипър, с упълномощители Александрос Илиадис (Гърция) и Авра Алексиоу – Кипър (като представител на Фидусърв Лимитид), в качеството им на директори на ВЕЛПЕКУЛА ЛИМИТИД. Същата Авра Алексиоу – директор на КАСИОПЕЯ СЪРВИСИЗ ЕООД.
Видно от представеното в Търговския регистър удостоверение – ВЕЛПЕКУЛА ЛИМИТИД е учредено на 06.03.2015 г. в Хонконг. На същата дата, на която е учредено и „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД. Това ясно и последователно разкрива наличието на предварително изграден замисъл за обвързаност и координирани действия между двете дружества, насочени към постигане на обща цел, прикривана зад формално самостоятелните им търговски отношения, а именно прането на откраднатите евросредства от Николай Бареков и стремежът да се спестят данъците по сделките. ВЕЛПЕКУЛА ЛИМИТИД е регистрирано в регистъра на международните бизнес компании в Хонконг с peг. № 2208336, със седалище и адрес на управление: Стая 2 & 3, Офис В, 12/F Хенг Шан Център. 145 Куинс Роуд Ийст, Уан Чай, Хонконг и е с едноличен собственик на капитала – Фидулинк Сървисис Лимитид. Разглеждайки представителите на дружеството стигаме пак до познатите лица: Александрос Илиадис – Директор от 6 март 2015 г.; „Фидусърв Лимитид“ – Директор от 6 март 2015 г. и „Фидусърв Секритъриз Ейч Кей Лимитид“ – Корпоративен Секретар от 6 март 2015 г. с представител Кирякос Дамяну, Кипър.„Фидусърв Лимитид“ от своя страна е със седалище: Тридент Чеймбърс; п.к. 146, Роуд Таун Тортола, Британски Вирджински острови, но с адрес за кореспонденция: Трепидес Тауър, ул. „Кайкасу“ 9, п.к. 27142, Никозия – Кипър. Едноличен собственик на капитала е „Номилинк Мениджмънт Лимитид“ с адрес: 3 Атинодору Дасуполи, 2025 Ставрос, Никозия–Кипър. Представляващи „Фидусърв Лимитид“ са: Йоана Неагo; Катя Константину; Кирякос Дамяну; Авра Алексиоу и „Фидапойнт Секритериъл Секретар Лимитид“. Регистриран представител/агент на „Фидусърв Лимитид“ е „Тридент Тръст Кампани (Британски Вирджински Острови) Лимитид“ („Trident Trust Company /B.V.I./ Limited“).
Това е втората сделка, която буди съмнение, защото макар и продажната цена този път да е записана в адекватен размер от 1 200 000 лв, то уговореният 5-годишен срок за нейното плащане е лишен от всякаква търговска и икономическа логика. Основателен би бил въпросът изплатени ли са тези пари, в какъв срок и дали върху тях са били надлежно начислени и внесени съответните данъчни задължения към държавния бюджет.
3. Покупко-продажба на дружествените дялове на „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД от 26.09.2019 г.
Търговско дружество ВЕЛПЕКУЛА ЛИМИТИД, представлявано от пълномощника Петър Мирославов Петров, с адрес: с. Рибарица, община Тетевен, ул. „Христо Ботев“ № 26 (с пълномощно от 10.09.2019 г., заверено от г-жа Марианти Танти, като представител на Фидусърв Лимитид, в Хонконг) продава „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД на СТОЯНКА ВЪЛКОВА КАЛЕНДЕРСКА. Последната е майка на Мария Олева Календерска.
От поредицата симулативни сделки, тази заслужава, може би, най-голямо внимание, защото разкрива крайната цел на схемата. Напълно проформа е уговорен отново 5-годишен срок за плащане на продажната цена на дяловете на дружеството, уговорена в размер на 1 200 000 лева. Неясно остава дали договорената цена е била реално заплатена, нито в какви срокове е извършено евентуалното плащане. Същевременно, дори да се приеме, че такова плащане е осъществено, липсват достатъчно данни относно произхода на средствата, използвани за неговото извършване.
4. Дарение на дружествените дялове на „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД от 08.07.2022г.
Добре планираната схема, намира логичния си завършек през 2022 г., когато апетитните два офиса и четирите им паркоместа, се озовават в ръцете на Мария Календерска, посредством дарение на дружествените дялове на „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД от СТОЯНКА ВЪЛКОВА КАЛЕНДЕРСКА на собствената й дъщеря – МАРИЯ ОЛЕВА КАЛЕНДЕРСКА. Неслучайно е избран този път на действие, тъй като между роднини по права линия (майка-дъщеря) не се дължи данък дарение. Така разходите по сделката са сведени до нотариална такса за заверка на договора и такса вписване в Агенция по вписванията. Макар на пръв поглед сделката от формална гледна точка да е законосъобразна, то има всички основания да се счита, че същата е привидна и поради това следва да бъде ревизирана.
II. „МАСТРО ИНВЕСТ“ ЕООД, ЕИК: 203452571
Описаната по-горе стратегия е приложена огледално и при менажирането на „МАСТРО ИНВЕСТ“ ЕООД, което е безспорно доказателства за продължителност и повторяемост на схемата.
1. Дружеството „МАСТРО ИНВЕСТ“ ЕООД е учредено на 16.03.2015 г. (десет дни след „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД) от “АРГОГРУП ЕКЗАКТ” ООД, ЕИК: 130058042 с управител Атанас Георгиев Апостолов. Като капитал са апортирани имоти, находящи се в гр. София, бул. Черни връх № 25А, ет. 1 – Бизнес център Хемус, а именно Апартамент Б6, със застроена площ 306,24 кв.м., и две паркоместа № 2.15 и № 2.16. Общата експертна оценка възлиза на 876 340 лева, какъвто е и размерът на капитала, разделен на 87 634 дяла на стойност 10 лв. всеки.
2. Покупко-продажба на дружествени дяловете на „МАСТРО ИНВЕСТ“ ЕООД от 09.04.2015 г.
24 дни след създаването си „МАСТРО ИНВЕСТ“ ЕООД, заедно с имотите в него, се продава на хонконгското дружество – ВОЛОВАР ЛИМИТИД. Пълномощник по сделката е Петър Мирославов Петров (пълномощник и на ВЕЛПЕКУЛА ЛИМИТИД), с адрес: с. Рибарица, община Тетевен, ул. „Христо Ботев“ № 26, съгласно пълномощно от 17.03.2015г., заверено в Никозия-Кипър с упълномощители Авра Алексиоу (Кипър) и Деспо Ефстатиоу (Кипър – като представител на Фидусърв Лимитид), в качеството им на директори на ВОЛОВАР ЛИМИТИД. Същата Авра Алексиоу – директор на КАСИОПЕЯ СЪРВИСИЗ ЕООД и на ВЕЛПЕКУЛА ЛИМИТИД. Индиция за привидност на сделката е и фактът, че пълномощникът е упълномощен да взема решение от компетентността на едноличния собственик на капитала напълно еднолично и по негова преценка (напр. за смяна на управител) без да се допитва до хонконгското дружество за нищо.
Видно от представеното в Търговския регистър удостоверение – ВОЛОВАР ЛИМИТИД е учредено на 06.03.2015 г. в Хонконг (на същата дата са учредени и ВЕЛПЕКУЛА ЛИМИТИД и „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД).
ВОЛОВАР ЛИМИТИД е регистрирано в регистъра на международните бизнес компании в Хонконг с peг. № 2208332, със седалище и адрес на управление: Апартамент „С“, 14/F етаж, Сграда „Лукифаст“ 1, „Стоун Нула“ Лейн, Уан Чай, Хонконг и е с едноличен собственик на капитала – Фидулинк Сървисис Лимитид (същият като на ВЕЛПЕКУЛА ЛИМИТИД ). Тук представители на дружеството са: Деспо Ефстатиоу – Директор от 6 март 2015 г.; „Фидусърв Лимитид“ – Директор от 6 март 2015 г. и „Фидусърв Секритъриз Ейч Кей Лимитид“ – Корпоративен Секретар от 6 март 2015 г. с представител Кирякос Дамяну, Кипър. Няма как да остане незабелязано, че двете юридически лица са идентични с тези във ВЕЛПЕКУЛА ЛИМИТИД.
По отношение на „Фидусърв Лимитид“ фактите са същите като гореописаните, а именно: Седалището е: Тридент Чеймбърс; п.к. 146, Роуд Таун Тортола, Британски Вирджински острови, но адресът за кореспонденция е: Трепидес Тауър, ул. „Кайкасу“ 9, п.к. 27142, Никозия – Кипър. Едноличен собственик на капитала е „Номилинк Мениджмънт Лимитид“ с адрес: 3 Атинодору Дасуполи, 2025 Ставрос, Никозия–Кипър. Представляващи „Фидусърв Лимитид“ са: Йоана Неагo; Катя Константину; Кирякос Дамяну; Авра Алексиоу и „Фидапойнт Секритериъл Секретар Лимитид“. Регистриран представител/агент на „Фидусърв Лимитид“ е „Тридент Тръст Кампани (Британски Вирджински Острови) Лимитид“ („Trident Trust Company /B.V.I./ Limited“).
Установените до момента факти навеждат на мисълта за предварително съгласувани и координирани действия между участващите дружества, насочени към постигане на общ резултат – легализирането на незаконно присвоените от Николай Бареков евро пари. Продажбата на дяловете на „МАСТРО ИНВЕСТ“ ЕООД от 09.04.2015 г. е поредната фиктивна сделка. И тук продажната цена от 876 340 лв. е уговорена по доста съмнителен начин: половината от сумата ще бъде платена в 3-дневен срок от датата на подписване на договора, а другата половина – в 5-годишен срок от датата на подписване на договора. Следва да се изясни дали суми са били реално изплатени, кога са извършени плащанията и дали за тях са били коректно определени и внесени съответните данъчни задължения.
3. Покупко-продажба на дружествените дялове на „МАСТРО ИНВЕСТ“ ЕООД от 13.06.2019 г.
Напълно предвидимо и като период, и като действия, идва следващата сделка за покупко-продажба на дяловете на „МАСТРО ИНВЕСТ“ ЕООД. Идентично с „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД, дружеството се придобива от роднини на Мария Календерска. Така 80-годишната баба на жената на евродепутата става горд собственик на фирма с офис и две паркоместа за крупната сума от 876 340 лева, платима в 5-годишен срок от датата на подписване на договора.
Търговско дружество ВОЛОВАР ЛИМИТИД, представлявано от добре познатия пълномощник Петър Мирославов Петров, с адрес: с. Рибарица, община Тетевен, ул. „Христо Ботев“ № 26 (с пълномощно от 28.05.2019 г., заверено от Марианти Танти, като представител на Фидусърв Лимитид, в Хонконг) продава „МАСТРО ИНВЕСТ“ ЕООД на СТАНА ПЕТКОВА МАКАВЕЙСКА – баба на Мария Олева Календерска.
Акцентът и тук пада върху тази сделка, поради две причини: произходът на средствата на възрастната жена и/или евентуална липса на плащане на пълната сума или част от нея в срок.
4. Дарение на дружествените дялове на „МАСТРО ИНВЕСТ“ ЕООД от 08.07.2022 г. Следва да се отбележи, че на 05.09.2020 г. е починала Стана Макавейска, като нейн единствен наследник се явява дъщеря й СТОЯНКА ВЪЛКОВА КАЛЕНДЕРСКА. Отново чрез дарение на 08.07.2022 г. дружеството е прехвърлено в собственост на Мария Олева Календерска.
III. „ИНВЕСТИЦИЯ БГ“ ЕАД, ЕИК: 202829368
Това дружество заслужава особено внимание, защото същото закупува къщата, в която и до днес живее Николай Бареков със семейството си. Ето защо то е по-старателно организирано, като предвидливо е учредено като АД, тъй като прехвърлянето на акциите не подлежи на обявяване в търговския регистър и от тази гледна точка е доста по облекчено за работа, предвид целта с която е създадено. Въпреки това обаче, след като се проследи веригата от обявени обстоятелства и публикувани актове, ясно се вижда, че и зад това дружество стоят същите кипърски граждани, описани по-горе.
Хронолигично развитието на дружеството изглежда така :
- Учредено е на 19.11.2013 г. с акционери МАГДАЛИНА ЛЮБЧОВА ХРИСТОВА записала 3000 акции, и ТИНА ВЕСЕЛИНОВА ВЕСЕЛИНОВА записала 2000 акции. 23 дни по-късно или на 12.12.2013 г. дружеството закупува луксозна къща в столичния квартал Бояна, с адрес на ул. „Лешникова гора“ № 79А за сумата от 977 915,00 лева, като остава неясен произходът на средствата.
– По силата на джиро, подписано на 27.08.2014 г. върху Временно удостоверение № 1, Магдалина Любчова Христова е прехвърлила на Тина Веселинова Веселинова всички 3 000 броя обикновени поименни акции, с което Тина Веселинова Веселинова става ЕСК. Джирото очевидно е бланково и напечатано на гърба на ВУ 1 с адрес ж.к. Младост, бл. 96А, вх. Б, ет. 4, ап. 82 и предварително подписано от джиранта Магдалина Христова с оставено празно място за попълване ръкописно на данните на джиратаря. Това явно цели във всеки момент акциите да могат да се прехвърлят на удобно физическо или юридическо лице. Към 27.08.2014 г., „ИНВЕСТИЦИЯ БГ“ ЕАД е с адрес гр. София, р-н Витоша, ул. Лешникова Гора № 79А. Вероятно съвсем неслучайно продажбата е вписана в Търговския регистър чак на 09.10.2014 г. (когато в Британски Вирджински острови е учредено дружеството „СИРИУС ИНВЕСТИНГ“ ЕООД, следващ едноличен собственик на акциите). Безспорен в случая е привидният характер на сделката. Неясно е и дали акциите са предмет на покупко-продажба или на дарение.
– Два месеца по-късно, по силата на джира, подписани на 28.10.2014 г. върху Временно удостоверение № 2 и Временно удостоверение № 3 (вероятно издадено като заместващо Временно удостоверение № 1), Тина Веселинова е прехвърлила всички 5 000 броя обикновени поименни акции на „СИРИУС ИНВЕСТИНГ“ ЕООД (“Sirius Investing” Ltd.), регистрирано 19 дни по-рано на 09.10.2014 г. в Британски Вирджински острови под № 1844678, с адрес: Триден Чеймбърс, Роуд Таун, Британски Вирджински острови, представлявано от „МУЛТИСЪРВ“ ЕООД (“Multiserve Limited”), регистрирано на 07.07.2005г. в Британски Вирджински острови под № 666195, представлявано от Катерина Йосиф. Джирата и тук са бланкетни и напечатани на гърба на ВУ 2 и ВУ 3 и предварително подписани от джиранта Тина Веселинова с оставено празно място за попълване ръкописно на данните на джиратаря. Джирото на ВУ 2 е явно създадено още при издаването му и е с неактуален адрес на дружеството в ж.к. Младост. ВУ 3 като издадено на 10.10.2014 г. е с актуален адрес на дружеството, а именно гр. София, р-н Витоша, ул. Лешникова Гора 79А. Защо се е наложило ВУ 1 да бъде унищожено и да бъде издадено ВУ 3 не става ясно.
Дружеството „СИРИУС ИНВЕСТИНГ“ ЕООД от своя страна е представлявано от „МУЛТИСЪРВ“ ЕООД (същото фигуриращо в схемата на „МАСТРО ПРОПЪРТИ“ ЕООД) с директори : Йоана Неаго, Румъния; Кирякос Дамяну, Кипър. Маринос Гавриел, Кипър, и Катерина Йосиф.
Акционерната книга на „ИНВЕСТИЦИЯ БГ“ ЕАД е направена за целите на регистъра, защото има 1 запис на акционер „СИРИУС ИНВЕСТИНГ“ ЕООД без номер на страница и пореден номер на записа. Липсват данни за придишните прехвърляния. Подписът не е на лицето, което по закон следва да води книгата, а именно изпълнителния директор – Тина Веселинова, а на Катерина Йосиф – представител на „СИРИУС ИНВЕСТИНГ“ ЕООД.
За яснота ще повторя изложеното по-горе относно дружествените документи на „МУЛТИСЪРВ“ ЕООД:
Прави впечатление, че в търговския регистър е представен Протокол от събрание на Съвета на Директорите на „МУЛТИСЪРВ“ ЕООД от 29.10.2014 г., проведено в 09:30 ч. в седалището на дружеството, а именно Британски Вирджински острови. На събранието са присъствали следните членове: г-жа Катерина Йосиф и г-н Маринос Гавриел, а секретар е била г-жа Ники Ан Реймундо, като представител на (Фидапойнт Секретари Лимитид). Взето е решение всеки от директорите/заместващ-директорите да може да подписва всякакъв вид документи от името на дружеството и да обвързва дружеството само с подписа си. СТРАННО е как след като събранието е проведено в Британски Вирджински острови, подписът на г-жа Ники Ан Реймундо е заверен на същата дата 29.10.2014 г. в Никозия – Кипър от служителя Константинус Аргиру. На същата дата Ники Ан Реймундо е заверила и извлечение от Регистъра на директорите на „Мултисърв“ ЕООД отново в Никозия – Кипър.
Съмнително е и обстоятелството, че в търговския регистър е представено съгласие на единствения директор на СИРИУС ИНВЕСТ ЕООД, с което е взето решение седалището на дружеството да е в офиса на „Тридент Тръст Кампани (Британски Вирджински Острови) Лимитид“ („Trident Trust Company /B.V.I./ Limited“) – Триден Чеймбърс, п.к. 146, Роуд Таун, Британски
Вирджински острови. Решението уж влиза в сила от 09.10.2014 г., но е подписано и заверено на 21.10.2014 г. в Никозия – Кипър.
Дали това е реална покупко-продажба на акции, има ли продажна цена, каква е тя е дали е платена не става ясно от публикуваните документи. А в случай, че няма продажба, то със сигурност има дарение, което не е обложено по съответния ред.
– На 02.12.2016 г. „ИНВЕСТИЦИЯ БГ“ АД, учредява дъщерното „ДИ ИНВЕСТМЪНТ“ ЕООД, ЕИК 204361217 със седалище и адрес на управление: гр. София, р-н Витоша; „В.З.Киноцентъра II част“; ул. „Лешникова гора“ № 79А и с управител Магдалена Костадинова Барекова. В капитала на новоучреденото дружество е апортирана луксозната къща, оценена на 1 007 600 лева.
– На 07.12.2016 г. Тина Веселинова е освободена от съвета на директорите на „ИНВЕСТИЦИЯ БГ“ ЕАД. На нейно място за член на СД и изпълнителен директор е избрана Магдалена Костадинова Барекова, – майка на Николай Бареков.
– На 21.12.2016 г. за член на съвета на директорите е избран Тихомир Николов Бареков – баща на Николай Бареков
– По силата на джира от 28.05.2019 г. върху ВУ/ джиро/ № 2 и ВУ/ джиро/ № 3, които според отбелязването са подписани в Хонконг, „СИРИУС ИНВЕСТИНГ“ ЕООД, действащ чрез Марианти Танти (легитимиращ се като представляващ „МУЛТИСЪРВ“ ООД) е прехвърлило всички 5000 броя обикновени поименни акции на МАРИЯ ОЛЕВА КАЛЕНДЕРСКА. По този начин тя става и собственик на „ДИ ИНВЕСТМЪНТ“ ЕООД, респективно на къщата на ул. „Лешникова гора“ № 79А.
От наличните и публично оповестени документи не може да се направи еднозначен извод дали е налице действителна покупко-продажба на акции, тъй като липсва достатъчно яснота относно съществуването на реална продажна цена, нейния размер, както и начина и момента на евентуалното ѝ заплащане. Тази неяснота създава съмнения относно действителния характер на сделката и не позволява да се установи дали тя представлява възмездна транзакция с пазарни параметри или има различна правна и икономическа същност. В хипотезата, при която липсва реално плащане на цена, би могло да се обсъжда дали не е налице безвъзмездно прехвърляне на права, което по същество би се доближило до дарствена сделка. В подобен случай следва да се има предвид, че подобни безвъзмездни трансфери подлежат на специфичен данъчен и регулаторен режим, включително евентуално деклариране и облагане, съобразно приложимото законодателство. При отсъствие на ясни доказателства за характера на операцията остава открит въпросът за нейното действително правно квалифициране и съответствието ѝ с изискванията за прозрачност и данъчна отчетност.
– На 11.02.2020 г. за член на съвета на директорите е избрана МАРИЯ ОЛЕВА КАЛЕНДЕРСКА, ЕГН: 84.
IV. ИЗВОДИ
Описаната по-горе фактическа обстановка разкрива последователност и взаимна обвързаност в действията на всички участващи лица и дружества, които не могат да бъдат възприети като случайни или осъществявани независимо едно от друго. Напротив, налице са данни за предварително съгласувано поведение и координация между тях, насочени към реализирането на общ резултат, прикриван чрез формално отделни търговски взаимоотношения и привидна самостоятелност на всяко от дружествата.
Съвкупната преценка на извършените действия насочва към функционирането на един по-общ механизъм, при който отделните правни субекти са използвани като средство за прикриване на действителната икономическа и организационна свързаност помежду им. Фактът, че дружествата по разглежданите сделки са регистрирани в юрисдикции като Хонконг и Британските Вирджински острови, докато реалното управление и физическото присъствие на свързаните лица е в Кипър, е индикатор за сложна и непрозрачна корпоративна структура, която затруднява проследяването на действителните собственици и паричните потоци. Подобно разминаване между мястото на регистрация и реалната оперативна дейност не е необичайно при международни бизнес структури, но в определени случаи се използва и като инструмент за ограничаване на публичността относно крайния бенефициер, както и за намаляване на регулаторния и данъчен контрол.
Юрисдикции като Хонконг и Британските Вирджински острови често се определят като офшорни или ниско данъчно облагани зони, които предлагат облекчени изисквания за разкриване на собственост и по-голяма конфиденциалност, което може да създаде предпоставки за по-трудно установяване на реалната икономическа същност на сделките. В комбинация с физическо присъствие на участващите лица в друга държава, това е потенциален сигнал за структуриране на дейността по начин, който усложнява проследимостта на транзакциите и реалните контрагенти.
Налице са сериозни съмнения относно действителния произход на средствата, използвани при осъществяването на описаните сделки, доколкото липсват ясни и проследими доказателства за законния им източник. Съвкупната преценка на установените факти и обстоятелства обосновава предположение, че част или всички участници в схемата са били финансово обезпечавани със средства, придобити по неправомерен начин, включително чрез отклоняване или недобросъвестно усвояване на средства с произход от европейски фондове или други финансови ресурси на Европейски съюз. Съществуват данни, че посредством поредица от привидно законосъобразни търговски сделки, прехвърляния на дялове, акции и парични потоци между формално независими субекти е била създадена схема за прикриване на реалния произход на средствата и за въвеждането им в легалния търговски оборот. Описаните действия разкриват белезите на координиран механизъм, насочен към трансформиране на средства с вероятен незаконен произход в активи и парични потоци с привидно законен характер.
По всичко личи, че произходът на средствата е осигуряван от евродепутата Николай Бареков, който присвоява безотчетно отпусканите му надбавки за организиране на работата си по време на мандата, включващи разноски по управление и поддържане на кабинет, транспортни документи и други суми за представителни разходи. Бареков косвено трупа капитали, чрез фиктивни назначения на сътрудници, както в България, така и в чужбина. Не на последно място, съществуват сериозни съмнения и публично изразени твърдения, че Николай Бареков е участвал в схема за неправомерно усвояване на европейски средства, реализирана чрез организиране на привидни информационни кампании в България, нереални наеми на офиси на много високи цени, както и чрез отчитане на фиктивни мероприятия с ограничено или изцяло липсващо реално съдържание. Подобни действия съставляват нарушение на финансовите правила на Европейския съюз и обосновават търсене на съответната административна и наказателна отговорност.
В случая Николай Бареков заема ролята на централен организатор или координатор, който осигурява финансовия ресурс и задава общата схема на движение на средствата, докато реалните операции се разпределят между различни участници с предварително определени роли. Крайният „сламен човек“ е явно жената с която се намира във фактическо съжителство – Мария Календерска, която формално фигурира като собственик, управител или участник в дадена сделка или дружество, но реално действа по указания на Бареков. Останалите участници по веригата, част от които близки роднини на
Бареков и жена му, могат да бъдат описани като посредници или подставени лица, които съзнателно изпълняват предварително зададени функции — като регистриране на дружества, подписване на документи или осъществяване на преводи — срещу договорено възнаграждение.
Факт е също така, че към настоящия момент нито Николай Бареков, нито Мария Календерска имат доходи от трудова дейност, т.е. са безработни, но поддържат доста луксозен стандарт на живот. Вече открито и двамата са с постоянен адрес в гр. София, ул. Лешникова гора № 79А. Бареков и Мария имат общо 4 (четири) деца – Александър, Виктор, Антони и Мария, всяко едно учи в частно училище или частна детска градина, разполага с шофьор и гледачка. Основателно възниква въпросът от къде семейството може да си позволи този висок стандарт на живот, който води.
V. Предвид изложените по-горе факти и обстоятелства, МОЛЯ Националната агенция за приходите да извърши проверка по надлежния законоустановен ред относно лицата, финансовите документи и описаните сделки, в рамките на предоставените ѝ законови правомощия. При установяване на данни за нарушения на данъчното, счетоводното или друго приложимо законодателство, моля да бъдат предприети съответните действия и мерки, предвидени в закона.
Изложеното по-горе представлява обобщение на информация от публично достъпни източници, включително публикации в интернет, медийни материали и документи, публикувани в Търговския регистър.
Последни коментари